企业内部控制、风险管理与萨班斯法案SOX实务

【培训日期】2007年7月19日－21日(三日）

【培训地点】上海

【培训对象】总经理、副总经理、首席执行官、首席财务官、财务总监、财务经理、会计经理、内部审计经理等

【课程收益】

　●标杆国际最佳实践和公司案例
　●学习公司运营管理中的风险分析圣经
　●如何确定关键控制的具体方式
　●全面掌握公司风险评估的内容
　●如何依靠执行力,有效落实内部控制体系
　●如何有效地保证财务报表的质量
　●判断重大缺陷、实质缺陷的新标准
　●掌握最新的SOX和PCAOB审计标准
　●如何有效建立IT-COBIT内部控制与审计体系
　●组建强健的程序风险管理队伍
　●与C-SOX的实施提前接轨

【课程特点】

　●本课程的基本思路：审计--内部控制----风险分析----危机管理
　●本课程包括审计技术—风险分析技术---SOX 404与SOX302 条款最新定义，本课题以系统的方式提供最新，最实用的风险分析方法
　●全面掌握美国SEC认定的风险控制点, 从实战咨询专家处快速掌握风险防范技艺
　●汽车制造业实践佳例分享
　●著多跨国公司实践案例分享
　●在有限的研讨会期间, 所有参与者都能亲自上马, 溶理论, 工具与实际案例于一体

【课程内容】

一、基础的背景、控制模型与相应的实践
 
  1）公司治理的三因素分析
 
  2）美国与中国内部控制实践最新状态

  3）内部控制-整合框架-[COSO]5/17/81/232
　●如何评价企业的软环境
　●风险管理基础
　●控制活动
　●信息与交流
　●监督
　●其他控制模型
　●根植公司组织结构的财务控制与IT系统控制

  4）跨国公司内控实践展示

  5）世界级的企业是如何评估软控制的
　●案例研究, 控制模型运用：最佳实践
　●自我评估
　●风险评估
　●以COSO为标准,用于评估的各种工具

  6）某跨国公司内部控制案例

  7）如何运作内部控制

  8）内部控制实施与检查方法
 
  9）建立强健的内部控制体系

  10）一家上市公司内部控制分析 
　●文本和评估控制技术 
　●选择的工具  
　●企业管理层面与业务流程层面分析工具
　●案例：评估控制环境和相关企业范围控制的有效工具 
　●一美国企业的自我评估表
　●最全的企业内部控制模板
　●评估操作层控制的有效技

二、萨班斯－奥克斯法案与最新更新的SOX和PCAOB的内容

　●萨班斯－奥克斯利法案的基本内容
　●302条款
　●402条款
　●COBIT
　●PCAOB
　●SEC关于缺陷定义的新标准（2007年更新部分）
　●国际洞察：SEC对尊循萨班氏法案的最新指导和对财务报表实施内部控制的管理方法
　●302与404定义的关键点
　●对财务报表实施内部控制的指导

三、最佳企业风险控制模型

  1）企业风险管理实践（ERM）
　●企业风险管理模型
　●企业实施风险模型的关键
　●案例：一家实际企业的案例
　●内部环境的分析
　●内部环境的因素与问题

  2）实现期望的风险控制环境的方法
　●风险环境分析- 实践因素
　●目标设定- 四种目标
　●方案：战略，运营，财务，合规，测试目标的SMART标准
　●练习：设定一个项目管理目标
　●参考案例：通用汽车的项目管理
　●风险承受力与许可误差
　●事件确认
　●事件的技术
　●事件的种类：举例
　●练习：为自己的项目确定事件
　●风险评估
　●内部风险和剩余风险
　●定性与定量风险评估技术
　●风险分布图
　●集成风险一组合观点
　●风险管理案例
　●风险反应
　●风险反应：避免，减少，分担，接受
　●练习：风险反应
　●控制活动
　●一些有用的概念
　●控制活动在变化
　●信息和交流监督
　●信息和交流的方式
　●监督风险管理的技术：指导与提示
　●持续的监督
　●企业风险管理
　●一家企业风险管理的方案

  3）目前企业风险管理中的问题
　●风险管理的组织问题
　●风险管理的政策
　●风险管理的文化
　●风险管理的其他考虑实施指导与指点
　●成熟风险管理工具的分析
　●更多信息参虑
　●风险管理：开始实践风险管理的六步曲
　●如何确定关键控制点的十二步曲。
　●COSO项下的风险管理与SOX项下404合规要求
　●附件1：通用汽车的项目风险管理程序
　●附件2：项目风险管理的案例分析

  4）亲自参与练习
　●内部控制应用实例练习
　●风险评估实践
　●条款与基础
　●如何定义内部控制的目标和风险
　●案例基本介绍
　●一个制造企业、一个银行企业、一个零售企业

四、审计经理的工作工具

  1）如何建立内部控制队伍
　●案例：看一家知名企业如何构建自已企业的内部控制体系

  2）如何将内部控制推销给其他部门

  3）如何解决不同观点缺陷的结论

  4）设计哪些KPI来进行审计

  5）如何平衡本公司内部控制的成本与效率

  6）如何面对实质性的缺陷报告

  7）内部控制检查的三主要方面
　●公司层面（ENTITY LEVEL）
　●IT层面（战略与战术）
　●业务层面

  8）国际上最佳的自我评估方法
　●怎样开始内部控制检查
　●如何验证关键控制点
　●如何辨别重要不足和重大缺陷
　●案例研讨
　●案例：最新世界级内部控制和风险管理案例分享

  9）制造企业100种风险的防范措施
 
  10）内部控制检查技术评析
　●如何规划和监督内部审计范围进而取得对内部控制的整体判断
　●如何汇总审计项目的结果进而取得对内部控制的整体判断

  11）如何进行内部控制与防范危机
 
  12）如何编制内部检查问卷

  13）以COSO为基础的内部审计项目管理
　●利用风险/控制矩阵作为自我评估的工具
　●评估软环境的五个原则
　●以COSO为基础的内部控制问题设计
　●二大著名跨国公司案例分析

  14）内部检查问卷怎样处理

  15）怎样撰写内部控制报告

  16）如何对财务报表的质量进行

【讲师介绍】

    王老师，公司高级讲师。拥有15年跨国公司财务管理经验，8年培训师经验，曾先后在上海通用汽车，深圳科帝－羽茜化妆品，德国FAG等跨国企业担任财务负责人，并成功参与了多家跨国公司内部控制体系建立，税收筹划工作，财务管理体系建立等咨询项目。上海财经大学财务管理硕士，美国通用汽车大学GMU进修，MBA导师。
    王老师曾服务过的部分企业有：北汽福田、TCL、德尔福汽车、无锡小天鹅、凌云股份、上器集团、圣戈班、重庆拉法基、中海石油等、均瑶集团、沈阳特变电工、德尔福、中海石油、TCL、丹尼斯克、无锡小天鹅、杭州诺贝尔集团、一汽、宝钢集团、圣戈班管道、众地集团、唐纳森（无锡）、泰科电子、山东齐鲁医疗、斯佩尔汽车部件、安治化工、格鲁博工业机械制造、上海成信医疗、禧玛诺（上海）自行车零件等。

【会务报名】

  1．培训费用：5900元/人（含材料费、午餐、讲义等费用）
  2．报名电话：010-51294009，010-88438913，010-88439689
  3．值班手机：13910898108，杨老师；传真：010-88451256
  4．上海客户报名专线：021-51691582
  5．报名方式：电话登记-->填写报名表-->发出培训确认函
  6．网　　址：www.71training.com （每月举办各类公开课约百余门，欢迎查询）

【优惠活动】

  1．报名学员可获赠一本最新的管理书籍，详细书目请浏览网站
  2．申请成为个人会员，更可享受积分累积，并兑换U盘、MP4和手机等